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廣西壯族自治區人民政府辦公廳關于轉發
自治區審計廳2019年度自治區本級
統一組織審計項目計劃的通知
(桂政辦發〔2019〕16號)

各市、縣人民政府,自治區人民政府各組成部門、各直屬機構:

自治區審計廳《2019年度自治區本級統一組織審計項目計劃》已經自治區人民政府同意,現轉發給你們,請認真組織實施。

 

2019年2月1日       

 

 

2019年度自治區本級統一組織審計項目計劃

自治區審計廳

 

依據《中華人民共和國審計法》確定的審計工作職責和審計署2019年審計項目有關安排,結合中央、自治區重大決策部署及對審計工作的要求,制定本計劃。

一、指導思想

以習近平新時代中國特色社會主義思想爲指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神,深入貫徹落實習近平總書記在中央審計委員會第一次會議上的重要講話精神和對廣西工作的重要指示,認真落實中央和自治區黨委、自治區人民政府的各項決策部署,緊扣我國社會主要矛盾變化,緊緊圍繞統籌推進“五位一體”總體布局和協調推進“四個全面”戰略布局,堅持穩中求進工作總基調,堅持新發展理念,堅持推動高質量發展,貫徹“六穩”要求,促進做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險等各項工作,聚焦打好三大攻堅戰,突出審計重點,拓展審計監督的廣度和深度,消除監督盲區,做到應審盡審、凡審必嚴、嚴肅問責,更好發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用,爲建設壯美廣西、共圓複興夢想作出新的更大貢獻,以優異成績迎接新中國成立70周年。

二、基本原則

(一)圍繞中心,服務大局。緊緊圍繞自治區黨委、自治區人民政府中心工作,結合中央、自治區重大政策措施落實情況,對事關廣西經濟社會發展和影響區域經濟安全重大事項進行審計,回應廣大人民群衆關注的熱點問題。

(二)聚焦主業,突出重點。深刻認識和准確把握新時代審計工作新要求,緊扣審計主責主業,圍繞推動廣西高質量發展、深化供給側結構性改革、打好三大攻堅戰、優化營商環境、實施鄉村振興戰略等重大任務落實,突出對重大政策措施、重點領域、重點部門、重點資金和重點對象的審計監督。

(三)統籌聯動,全面覆蓋。增強全區審計“一盤棋”意識,強化資源統籌整合,充分利用內部審計和社會審計資源。積極開展大數據審計,提高審計工作效能。優化審計組織方式,靈活運用交叉審、上審下、聯合審等方式。合理銜接年度審計項目計劃和中長期審計規劃,進一步拓展審計監督的廣度和深度,實現審計全覆蓋。

三、審計目標和重點內容

(一)促進經濟高質量發展。積極發揮審計在建設現代化經濟體系中的清障護航作用。圍繞落實人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展,組織開展好自治區本級財政審計,對自治區本級一級預算單位部分重點事項實現審計全覆蓋;圍繞國企國資改革和振興實體經濟,加大企業審計力度,規範國有資産管理,進一步推動我區國有企業做強做優做大;圍繞打好精准脫貧攻堅戰、實施鄉村振興戰略,組織開展好扶貧審計和鄉村振興審計,推動扶貧資金陽光管理,促進鄉村振興戰略各項政策順利實施;圍繞打好防範化解重大風險攻堅戰,持續跟蹤地方政府債務風險防範政策落實情況,重點關注變相舉債、無序舉債、違法違規融資擔保等問題,揭示和防範風險隱患;圍繞打好汙染防治攻堅戰,加大相關主管部門以及市縣黨政主要負責人自然資源資産管理和生態環境保護責任審計力度,助力生態廣西建設;圍繞保障和改善民生,開展保障性住房、養老保險基金、“一卡通”惠農補貼資金、福利彩票公益金等民生事項審計,促進惠民政策落地見效。

(二)促進全面深化改革開放。圍繞自治區全面深化改革和實施開放戰略的重要部署,組織開展中央和自治區重大政策措施落實情況跟蹤審計,持續跟蹤供給側結構性改革、深化“放管服”改革、優化營商環境、減稅降費、清理拖欠民營企業、中小企業賬款等政策落實情況;圍繞創新驅動,組織開展創新驅動發展專項資金審計,重點關注創新驅動發展戰略政策措施落實、專項資金管理使用、績效目標實現等情況;圍繞數字廣西建設,開展政務信息系統專項審計調查,重點關注信息系統建設、運營維護、整合共享等情況;圍繞打造全方位開放發展新格局,組織開展全區重大投資項目審計,重點關注西部陸海新通道、“一帶一路”重大項目、高速公路、重大水利設施等全局性、基礎性、戰略性的自治區重大建設項目推進情況、資金使用情況以及吸引民間投資、放寬市場准入等政策措施落實情況,加大對利用國外貸援款項目的跟蹤審計力度。

(三)促進權力規範運行。加大領導幹部經濟責任審計力度,推進對權力規範運行的審計全覆蓋。重點關注市縣黨政、區直部門、高等院校和國有企業領導幹部推進重大改革事項、落實重大經濟決策、執行“三重一大”制度等內容,以及領導幹部個人遵守黨風廉政建設有關規定情況等。首次對設區市公檢法機關主要負責人進行經濟責任審計,促進領導幹部依法用權、秉公用權、廉潔用權,推動完善制度、堵塞漏洞。

(四)促進反腐倡廉。聚焦腐敗現象易發多發的重點領域、重點部門和重點環節開展審計監督,認真研究分析審計中發現重大違法違紀問題的特點和規律,分析問題背後反映的制度建設及制度落實方面的漏洞,積極提出意見建議,從源頭上遏制腐敗,推動標本兼治。加大與紀檢監察及司法部門的合作力度,完善問題線索移送協調會商、處理結果反饋機制,履行好審計在黨風廉政建設和反腐敗鬥爭中的重要職責。

四、具體審計項目

(一)政策落實跟蹤審計。

2019年重大政策措施落實情況跟蹤審計(審計署統一部署,全區統一組織,含減稅降費情況專項審計和清理拖欠民營企業、中小企業賬款情況專項審計)。

(二)自治區本級財政審計。

1.自治區財政廳具體組織2018年度自治區本級預算執行和決算草案審計。

2.自治區本級一級預算單位部分重點事項審計調查。

3.區直部門預算執行審計。

(1)自治區人大常委會辦公廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(2)自治區政府辦公廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(3)自治區發展改革委2018年度預算執行和決算草案審計。

(4)自治區科技廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(5)自治區工業和信息化廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(6)自治區財政廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(7)自治區農業農村廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(8)自治區商務廳2018年度預算執行和決算草案審計。

(9)自治區國資委2018年度預算執行和決算草案審計。

(10)廣西科學院2018年度預算執行和決算草案審計。

(11)自治區投資促進局2018年度預算執行和決算草案審計。

(12)自治區檔案館2018年度預算執行和決算草案審計。

(13)自治區戒毒管理局2018年度預算執行和決算草案審計。

4.專項審計(調查)。

(1)保障性安居工程資金投入和使用績效審計(審計署統一部署,全區統一組織)。

(2)14個貧困縣(市、區)2018年脫貧攻堅政策貫徹落實和扶貧資金分配管理使用情況審計(全區統一組織)。

(3)19個非貧困縣(市、區)2018年脫貧攻堅政策貫徹落實和扶貧資金分配管理使用情況審計(全區統一組織)。

(4)33個縣(市、區)2017—2018年“一卡通”惠農補貼資金管理使用情況審計(審計署統一部署,全區統一組織)。

(5)鄉村振興相關政策和資金審計調查。

(6)中國—馬來西亞欽州産業園區財政資金使用績效情況審計。

(7)自治區創新驅動發展專項資金審計。

(8)2016—2018年自治區新增政府債券資金管理使用情況專項審計調查。

(9)自治區本級及12個設區市養老保險基金審計(全區統一組織)。

(10)自治區福利彩票公益金專項審計調查。

(11)政務信息系統專項審計調查。

(三)領導幹部自然資源資産管理和生態環境保護責任審計。

自治區本級對9名領導幹部進行自然資源資産管理和生態環境保護責任審計;由9個設區市審計局對18名縣(市)黨政主要領導幹部進行自然資源資産管理和生態環境保護責任審計。

(四)企業審計。

1.自治區直屬企業資産負債情況專項審計調查。

2.自治區部分直屬企業投資情況專項審計調查。

3.廣西機場管理集團有限責任公司2018年度財務收支情況審計。

4.廣西宏桂資本運營集團有限公司2018年度財務收支情況審計。

5.廣西出版傳媒集團有限公司2018年度財務收支情況審計。

6.廣西柳州鋼鐵集團有限公司2018年度財務收支情況審計。

(五)領導幹部經濟責任審計。

自治區本級對35名領導幹部進行經濟責任審計;由4個設區市審計局對8名縣(市)黨政主要領導幹部進行經濟責任審計。

(六)外資審計項目(審計署授權)。

1.世界銀行貸款廣西來賓水環境綜合治理項目。

2.亞洲開發銀行貸款廣西北部灣城市發展項目。

3.世界銀行貸款桂林市環境綜合治理項目。

4.亞洲開發銀行貸款廣西百色職業教育發展項目。

5.亞洲開發銀行貸款廣西西南邊境城市發展項目。

6.亞洲開發銀行貸款廣西百色城市環境綜合整治項目。

7.意大利政府貸款廣西欽州學院引進北部灣可持續發展和人才培養基地相關設備項目。

8.亞洲開發銀行貸款廣西南甯職業教育發展項目。

9.世界銀行貸款廣西柳州環境綜合治理二期項目。

10.世界銀行貸款廣西貧困片區農村扶貧試點示範項目。

11.亞洲開發銀行貸款廣西現代職業教育發展示範項目。

12.世界銀行貸款廣西扶貧示範項目。

13.亞洲開發銀行貸款廣西區域合作發展促進項目(第一批次)—投資項目。

14.亞洲開發銀行貸款廣西區域合作發展促進項目(第一批次)—融資轉貸。

15.亞洲開發銀行貸款廣西區域合作發展促進項目(第二批次)。

16.世界銀行貸款廣西賀州市水環境治理與城市綜合發展項目。

(七)公共投資審計。

1.政府和社會資本合作(PPP)建設項目專項審計調查。

2.南甯外環高速公路項目竣工決算審計。

3.欽州至崇左高速公路項目竣工決算審計。

4.灌陽至鳳凰高速公路項目竣工決算審計。

5.貴港至合浦高速公路項目竣工決算審計。

6.河池至百色高速公路項目財務收支與項目執行情況審計。

7.樂業至百色高速公路項目財務收支與項目執行情況審計。

8.柳州至南甯高速公路改擴建項目財務收支與項目執行情況審計。

9.崇左至水口高速公路項目財務收支與項目執行情況審計。

10.廣西欽州市沿海工業園供水水源項目郁江調水工程財務收支與項目執行情況審計。

11.廣西老年大學和廣西老幹部活動中心項目財務收支與項目執行情況審計。

五、工作要求

(一)統一思想認識,強化統籌協作。審計監督是黨和國家監督體系的重要組成部分,全區各級各部門要把思想和行動統一到中央重大決策部署上來,貫徹落實好中央審計委員會第一次會議、自治區黨委審計委員會第一次會議精神,進一步提高政治站位,增強政治責任感和曆史使命感,銳意進取、勇于擔當,全力配合、共同協作完成好年度各項審計任務。全區各級各部門要及時、准確、完整地提供與本地區本系統本單位履行職責相關的資料和電子數據,認真做好審計問題的整改工作,健全和完善解決問題的長效機制。

(二)依法文明審計,嚴格計劃執行。全區審計機關要恪守審計權力邊界,堅持在法定職責權限範圍內開展審計工作。依法履行審計工作程序,嚴格規範審計取證、資料獲取、賬戶查詢、審計處理等行爲,嚴格遵守審計“四嚴禁”工作要求和“八不准”工作紀律。加強審計計劃的執行管理,嚴格執行年度審計項目計劃。加強上下級審計機關項目計劃的銜接,強化審計機關與內部審計機構的聯動,提高審計監督的整體性、系統性、科學性。全面辯證地看待審計發現的問題,按照“三個區分開來”要求,客觀審慎作出評價和結論。

(三)創新審計方式,提高審計質量。實行自治區、市、縣審計機關三級聯動,積極推進“總體分析、發現疑點、分散核實、系統研究”的大數據審計模式。認真落實分級質量控制責任,強化方案制定、現場實施、複核審理、定性處理、報告編制、信息報送、整改跟蹤等各環節的質量控制。加強審計整改督促檢查,推進審計結果公告和整改結果公告。認真分析審計發現問題的根源和總結內在規律,注重從機制體制層面提出有針對性的意見建議,爲自治區黨委、自治區人民政府決策提供參考。

來源:自治區人民政府網站  作者:   發布時間:2019-02-15 15:18